Skatt på utdelningar i kapitalförsäkringar

Som alltid när det gäller skattefrågor (och allt annat), så tar jag inget som helst ansvar för hur ni själva agerar. Kontrollera med en skattekonsult och med Skatteverket innan ni gör något.

Inom kapitalförsäkringar skall utdelningar vara skattefria, men som bekant så dras det utländsk källskatt på utländska utdelningar. Oftast rör det sig om 15% i skatt, åtminstone för Kanada.

Tydligen är det möjligt att dra av källskatten, och kvitta mot schablonbeskattningen av en kapitalförsäkring. Jag har själv aldrig gjort detta, men skulle jag gjort det hade det blivit några välkomna tusenlappar om året.

Har man en utländsk kapitalförsäkring så dras det rent av källskatt på svenska aktieutdelningar. I fallet utländsk kapitalförsäkring så drar man av på sin deklaration genom att skriva under Övriga upplysingar att man begär avräkning för källskatt i sin utländska kapitalförsäkring (som man ju själv redovisar i deklarationen), och vilka summor och bolag det rör sig om.

Har man däremot en svensk kapitalförsäkring så blir det mer komplicerat. Då dras ingen källskatt på svenska aktier, men likväl dras de för utländska. Och du kan själv inte begära avräkning, utan då är det ditt försäkringsbolag som skall göra detta. Man kan tycka att de borde göra detta rutinmässigt, men om det är så låter jag vara osagt.

Jag citerar Aktiespararna:
“Sparande i en svensk försäkring kan förstås också drabbas av utländsk källskatt. Då kan försäkringsbolaget begära avräkning för denna skatt så att den inte drabbar ditt försäkringssparande.”

Kontrollera med ditt försäkringsbolag om du har en svensk kapitalförsäkring. Nu fabulerar jag fritt: Det kan i värsta fall vara så att de begär avräkning för detta, men behåller pengarna själva. Förtroende bra, kontroll bättre. Jag är också osäker på vad för rättigheter man har att kräva avräkning (och därmed arbetsinsats) från försäkringsbolaget. Internetmäklare som t ex Nordnet och Avanza bygger ju på minimalt med mänsklig arbetsinsats, och om alla kapitalförsäkringsägare börjar begära avräkning så kommer det snabbt börja kosta pengar för försäkringsbolagen.

Hur har du själv gjort?